各行委，昆侖經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管委會，市政府各部門，市屬各企事業(yè)單位，駐格各單位、各軍（警）部隊：
市發(fā)改委擬定的《2009年格爾木市糧食清倉查庫實施方案》已經(jīng)市政府同意，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請結(jié)合實際，認真組織實施。
二〇〇九年三月二十五日
2009年格爾木市糧食清倉查庫實施方案
市發(fā)改委
?。?009年3月）
為貫徹落實《國務院辦公廳關(guān)于開展全國糧食清倉查庫工作的通知》（國辦發(fā)〔2008〕118號）精神，扎實有效地推進全市糧食清倉查庫工作，全面查清庫存糧食的數(shù)量和質(zhì)量，準確掌握糧食庫存的真實情況，確保糧食安全，根據(jù)《2009年海西州糧食清倉查庫工作實施方案》，結(jié)合我市實際，制定2009年格爾木市糧食清倉查庫工作實施方案如下。
一、清倉查庫的范圍和內(nèi)容
本次清倉查庫的范圍包括市中儲糧格爾木直屬庫，國有及國有控股和非國有糧食企業(yè)儲存的商品糧，不含食用植物油。具體內(nèi)容如下：
?。ㄒ唬齑婕Z食數(shù)量檢查。重點查清中儲糧格爾木直屬庫和國有糧食企業(yè)儲存商品糧的數(shù)量、品種情況。
（二）庫存糧食賬務檢查。重點檢查糧食庫存實物與保管賬、統(tǒng)計賬、會計賬、銀行資金賬的賬實相符、賬賬相符情況，賬務處理的合規(guī)情況，以及不同性質(zhì)和品種的糧食按規(guī)定進行分賬管理、分倉儲存情況。
（三）庫存糧食質(zhì)量檢查。重點檢查中儲糧格爾木直屬庫儲備糧的質(zhì)量合格率和品質(zhì)宜存率。
?。ㄋ模┲醒雰浼Z輪換管理情況檢查。重點檢查中央儲備糧輪換計劃執(zhí)行情況，包括輪換計劃下達是否規(guī)范，輪換的品種、數(shù)量、時間與計劃是否一致，輪入糧食的生產(chǎn)年限和質(zhì)量是否符合政策規(guī)定，是否存在擅自串換品種、變更輪換庫點和數(shù)量以及未輪報輪、轉(zhuǎn)圈輪換、超輪空期輪換等問題。
?。ㄎ澹┲攸c非國有糧食經(jīng)營執(zhí)行統(tǒng)計制度情況檢查。重點檢查納入糧食流通統(tǒng)計范圍的重點非國有糧食經(jīng)營企業(yè)執(zhí)行統(tǒng)計制度情況。結(jié)合我市實際，選擇2家在市場具有一定代表性的企業(yè)，進行糧食庫存情況的典型調(diào)查。
二、清倉查庫的組織領(lǐng)導
為加強對全市糧食清倉查庫工作的組織領(lǐng)導，成立由市政府分管領(lǐng)導任組長，市發(fā)改委、監(jiān)察局、財政局、農(nóng)牧局、審計局、統(tǒng)計局、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局、中儲糧格爾木直屬庫等部門為成員的格爾木市糧食清倉查庫領(lǐng)導小組，負責組織對全市所有納入清查范圍的糧食庫存進行檢查。領(lǐng)導小組辦公室設在市發(fā)改委，負責組織落實全市糧食清倉查庫各項具體工作。領(lǐng)導小組和有關(guān)部門要科學組織協(xié)調(diào)，落實職責分工，細化工作要求，加強監(jiān)督檢查，確保清倉查庫工作的質(zhì)量和進度。
市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導小組的主要任務：一是按照省、州的統(tǒng)一部署，組織領(lǐng)導我市清倉查庫工作。二是組織和督導我市納入清倉查庫范圍的全部企業(yè)開展糧食庫存自查。三是審核、匯總企業(yè)自查結(jié)果，向州領(lǐng)導小組辦公室提交工作報告。四是協(xié)助各工作組開展糧食庫存普查、復查、抽查和案件核查等工作。
加強清倉查庫信息資料的整理，市糧食行政管理部門（發(fā)改委）指導糧食統(tǒng)計報賬企業(yè)（含中儲糧格爾木直屬庫商品糧部分）將糧食庫存按實際儲存庫點進行細化分解，填報《2009年3月末國有糧食企業(yè)庫存實際儲存庫點分解登統(tǒng)表》，確保《分解登統(tǒng)表》中各實際儲存庫點的糧食庫存匯總數(shù)與糧食統(tǒng)計報賬企業(yè)3月份統(tǒng)計報表數(shù)一致，《分解登統(tǒng)表》按照統(tǒng)計報表的報送渠道報送市糧食行政管理部門（發(fā)改委）。
三、檢查時點和方式
（一）檢查時點
以2009年3月25日24時糧食庫存統(tǒng)計結(jié)報日為檢查時點。
（二）檢查方式
本次清倉查庫由市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導小組組織和督導，各企業(yè)進行自查。市糧食行政管理部門（發(fā)改委）要按照國家、省和州糧食清倉查庫的統(tǒng)一要求，督促我市納入檢查范圍的所有企業(yè)，切實做好自查工作。企業(yè)在完成自查的同時，要為下一步州級普查、省級復查和國家抽查做好充分準備。
自查、普查、復查和抽查的具體檢查方法，按照全國糧食清倉查庫部際聯(lián)席會議辦公室下發(fā)的《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》執(zhí)行。
四、清倉查庫進度安排
?。ㄒ唬蕚潆A段
1、成立機構(gòu)。及時成立格爾木市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導小組及辦事機構(gòu)，并將機構(gòu)設置等情況報送州糧食清倉查庫工作領(lǐng)導小組辦公室備案。
2、制定清倉查庫實施方案。根據(jù)國辦發(fā)〔2008〕118號文件要求，制定我市清倉查庫工作實施方案，于3月底前報州清倉查庫領(lǐng)導小組辦公室備案。
3、動員和培訓。3月中旬前，參加由省級領(lǐng)導小組辦公室組織的對省級復查、州級普查和督導企業(yè)進行自查的全體檢查人員的培訓。3月下旬，完成清倉查庫工作的動員和部署。
4、其它準備。市領(lǐng)導小組辦公室和被查企業(yè)，按照本實施方案要求，備齊相關(guān)文件、賬務和報表資料，提前準備工作底稿，對不規(guī)則貨位進行形態(tài)整理，備齊經(jīng)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門嚴格校正的稱重、計量和質(zhì)量扦樣等檢查工具。
?。ǘ┳圆殡A段
4月5日前完成自查工作。市領(lǐng)導小組派出工作組，督促和指導我市納入檢查范圍的所有企業(yè)認真自查，完成情況匯總，并上報州領(lǐng)導小組辦公室。因統(tǒng)計、賬務等資料匯總分解任務重的，自查階段延至4月10日前完成。檢查過程中，對中儲糧格爾木直屬庫進行感官檢查，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量異常，按照糧食扦樣的規(guī)定單獨扦樣，送省糧油檢測防治所檢驗。省糧油檢測防治所于4月20日前將送檢樣品檢驗報告送交市領(lǐng)導小組辦公室。被查企業(yè)根據(jù)自查情況認真填寫各類工作底稿和匯總表格，準備與檢查當日糧食庫存實際情況一致的貨位平面圖、貨位明細表，以及分倉保管賬、保管總賬、統(tǒng)計報表、會計報表、輔助賬表、原始憑證等賬務資料，合同、運單、發(fā)票等反映糧食出入庫業(yè)務的憑證，糧食測溫、測濕、熏蒸等作業(yè)記錄，為后續(xù)普查、復查、抽查做好準備。
?。ㄈ┢詹殡A段
4月20日前完成普查工作。由州領(lǐng)導小組按綜合交叉的原則組織并派出工作組，對我市糧食庫存情況進行全面普查，重點非國有糧食經(jīng)營企業(yè)執(zhí)行糧食流通統(tǒng)計制度情況檢查及糧食庫存典型調(diào)查，結(jié)合州級普查工作一并開展。我市選擇2家在市場具有一定代表性的庫存規(guī)模較大的企業(yè)。普查期間要保留完整的工作底稿、原始記錄等資料。檢查過程中，對中央儲備糧進行感官檢查，發(fā)現(xiàn)質(zhì)量異常，按照糧食扦樣的規(guī)定單獨扦樣，送省糧油檢測防治所檢驗。省糧油檢測防治所于4月30日前將送檢樣品檢驗報告送交州領(lǐng)導小組辦公室。普查工作結(jié)束后，將普查結(jié)果匯總和工作總結(jié)上報省領(lǐng)導小組辦公室。
?。ㄋ模筒殡A段
4月30日前完成復查工作。由省級領(lǐng)導小組辦公室組織并派出復查工作組，對省內(nèi)重點地區(qū)、重點企業(yè)和重點環(huán)節(jié)進行復查，復查比例為全省轄區(qū)內(nèi)納入檢查范圍糧食庫存總量的20—30%。質(zhì)量復查的抽樣代表數(shù)量為被復查企業(yè)所承儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧庫存量的25%左右，對上述三種性質(zhì)糧食按照抽樣比例大致均衡并考慮地區(qū)布局的原則，由省糧油檢測防治所承擔復查樣品的抽樣和送樣工作。復查樣品按部際聯(lián)席會議辦公室安排實行跨省交叉檢驗，省糧油檢測防治所在5月25日前，將送檢省的所有樣品的檢驗報告交送檢省領(lǐng)導小組辦公室。
?。ㄎ澹┏椴殡A段
5月10日開始，國務院抽查工作組將對重點?。▍^(qū)、市）糧食庫存情況進行隨機抽查，每個省（區(qū)、市）抽查的企業(yè)不少于10個。質(zhì)量抽查的抽樣代表數(shù)量為被抽查企業(yè)所承儲中央儲備糧、國家臨時存儲糧和地方儲備糧庫存量的25%左右，抽查樣品實行集中統(tǒng)一檢驗。
?。z查結(jié)果匯總上報和整改階段
在全面檢查我市糧食庫存的基礎(chǔ)上，對清倉查庫工作進行認真總結(jié)，逐級匯總檢查結(jié)果，編制相關(guān)報表和檢查工作報告。市糧食清倉查庫工作領(lǐng)導小組對庫存檢查結(jié)果層層把關(guān)，數(shù)據(jù)匯總中發(fā)現(xiàn)有錯統(tǒng)、漏統(tǒng)、重復統(tǒng)計、虛報庫存數(shù)量等問題，及時糾正，對檢查認定的賬實差數(shù)做出詳細的書面說明。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，認真核實的基礎(chǔ)上提出整改措施，由主管部門下發(fā)整改通知書，并督促企業(yè)限時報送整改結(jié)果，有關(guān)資料存檔備案，并在檢查報告中如實反映，視問題成因和嚴重程度進行問責。
五、清倉查庫工作要求
?。ㄒ唬┲鸺壜鋵嵷熑巍１敬吻鍌}查庫工作是國務院組織開展的全國性糧食庫存專項檢查，時間緊，任務重，涉及部門多，在市領(lǐng)導小組的統(tǒng)一領(lǐng)導和部署下，密切配合，協(xié)同工作，切實做到思想認識到位，組織機構(gòu)到位，檢查人員到位，措施落實到位。
建立和完善明確的工作責任制和責任追究制，有關(guān)部門主要負責人，企業(yè)法人代表、逐級在清倉查庫工作報告及相關(guān)報表上簽字。清倉查庫工作組負責人在檢查報告上簽字，對檢查結(jié)果的真實性負責。嚴格工作底稿制度，各環(huán)節(jié)檢查的原始記錄必須保證完整、準確、真實，并妥善保存、留底備查，不得擅自篡改、損毀。發(fā)現(xiàn)有工作走過場，弄虛作假，妨礙清倉查庫工作，造成檢查結(jié)果失實的，追究當事人和有關(guān)領(lǐng)導的責任。
（二）保證質(zhì)量和進度。市糧食行政管理部門（發(fā)改委）要根據(jù)國務院的統(tǒng)一部署，依據(jù)本實施方案和《2009年全國糧食清倉查庫檢查方法》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實際，制定工作方案，細化工作內(nèi)容和步驟，嚴格執(zhí)行檢查方法，明確時限要求，確保所有檢查工作在規(guī)定時間內(nèi)保質(zhì)保量完成。
（三）真實反映糧食庫存狀況。全市納入糧食清倉查庫范圍的各類企業(yè)積極配合清倉查庫工作，實事求是地反映糧食庫存的真實情況。對已銷售出庫的糧食及時進行賬務處理，核減當月統(tǒng)計賬，未回籠的銷售貨款計入相應結(jié)算賬戶，不得以任何理由虛增庫存。嚴禁以虛購虛銷方式掩蓋虧庫。
?。ㄋ模┰鰪娗鍌}查庫透明度和公信力。市領(lǐng)導小組強化對清倉查庫過程的監(jiān)督，增強工作的透明度和社會公信力。邀請人大代表、政協(xié)委員對清倉查庫全過程進行監(jiān)督。加強宣傳報道和輿論引導，向社會公布糧食庫存檢查的政策、內(nèi)容、程序、方法和工作要求，組織新聞媒體進行正面宣傳，防止負面炒作，正確引導市場預期，穩(wěn)定市場，安定民心。
?。ㄎ澹﹪烂骷o律清正廉潔。要選派政治素質(zhì)高、業(yè)務能力強的工作人員參加清倉查庫工作。檢查人員要堅持原則，自覺遵守工作紀律和廉潔自律有關(guān)規(guī)定，不參加任何可能影響清倉查庫工作的活動，不接受吃請、收受禮品，對違反紀律的要嚴肅查處。
?。┘訌姳Ｃ芄ぷ?。國家糧食庫存的數(shù)量和布局屬于國家秘密事項，對檢查過程中涉及的中央政策性糧食庫存及省、州、市糧食庫存的數(shù)量、布局要嚴格保密。按照國家保密規(guī)定，配備必要硬件設施，明確保密責任，特別是在數(shù)據(jù)傳輸、新聞宣傳等環(huán)節(jié)要嚴格執(zhí)行保密紀律，防止發(fā)生泄密事件。
六、清倉查庫的經(jīng)費保障
本著勤儉節(jié)約、提高效率的原則，安排落實本次清倉查庫工作經(jīng)費。市糧食行政管理部門（發(fā)改委）嚴格控制經(jīng)費開支，對清倉查庫工作新發(fā)生的必要開支進行嚴格審核，并向市財政部門如實申報。本次清倉查庫工作新發(fā)生的必要開支，由省級財政核實后專項列支，中央財政適當補助。任何部門不得將清倉查庫費用轉(zhuǎn)嫁給被查企業(yè)。
七、清倉查庫文件資料的保存
糧食清倉查庫工作中形成的大量文件資料，是清倉查庫工作的真實記錄，對于今后工作查考、經(jīng)驗借鑒具有十分重要的意義。我市糧食清費的安排、撥付和管理等事項，按財政部規(guī)定執(zhí)行。市清倉查庫工作領(lǐng)導小組和檢查小組指定專人負責，做好每個階段清倉查庫相關(guān)文件材料的收集和整理工作，保證文件材料齊全完整。檢查結(jié)束后，將全部資料移交市糧食行政管理部門（發(fā)改委）。
需要整理歸檔的資料包括：清倉查庫有關(guān)文件、通知、工作方案、領(lǐng)導講話、會議紀錄；自查、普查、復查、抽查工作原始紀錄、工作底稿、匯總表格；糧食清倉查庫工作報告；檢查期間收到的舉報材料、原始記錄及相關(guān)處理材料；其他庫存檢查相關(guān)資料、文件、報表、憑證。資料形式包括紙質(zhì)文件、電子文檔、照片、音像材料等。資料歸檔按照國家檔案管理的有關(guān)要求辦理。